会昌县住房和城乡建设局2019年度部门决算报表填报说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为 会昌县住房和城乡建设局 （填列一级预算单位名称）所属 二 级（按封面“单位预算级次”填列）预算单位，单位性质为 行政 单位（按封面“单位基本性质”填列），决算编报类型为 单户表 （按封面“报表类型”填列），按照 政府 会计制度填报决算数据（按封面“单位执行会计制度”填列）。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0个，分别是 0 （如有，可附表反映本套决算包含编制单位清单，包括单位名称和性质）。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 13099.69 万元，财政部门拨款对账单 13099.69 9万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 1014.1 万元，财政部门拨款对账单 1014.1 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。
2．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1）。因新旧会计制度转换，按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。
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主要指标变动情况表 |
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编制单位：会昌县住房和城乡建设局 |
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2019年度 |
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指 标 |
行次 |
本年度 |
上年度 |
比上年增减 |
增减％ |
原因 |
||
|
栏 次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|||
|
一、年度收支情况（单位：元） |
1 |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
1.本年收入 |
2 |
141,138,027.38 |
144,294,694.72 |
-3,156,667.34 |
-2.19 |
|
||
|
其中：一般公共预算财政拨款 |
3 |
130,996,919.78 |
139,989,779.72 |
-8,992,859.94 |
-6.42 |
|
||
|
政府性基金预算财政拨款 |
4 |
10,141,107.60 |
4,304,915.00 |
5,836,192.60 |
135.57 |
增加工程项目 |
||
|
*事业收入 |
5 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
事业单位经营收入 |
6 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
*其他收入 |
7 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
2.本年支出 |
8 |
58,727,780.89 |
144,294,694.72 |
-85,566,913.83 |
-59.30 |
工程项目未达进度，结余 |
||
|
其中：基本支出 |
9 |
22,967,282.19 |
21,916,261.21 |
1,051,020.98 |
4.80 |
|
||
|
（1）人员经费 |
10 |
19,193,249.04 |
16,453,363.37 |
2,739,885.67 |
16.65 |
|
||
|
（2）日常公用经费 |
11 |
3,774,033.15 |
5,462,897.84 |
-1,688,864.69 |
-30.92 |
压减公用经费 |
||
|
项目支出 |
12 |
35,760,498.70 |
122,378,433.51 |
-86,617,934.81 |
-70.78 |
工程项目未达进度，有结余 |
||
|
其中：基本建设类项目 |
13 |
35,760,498.70 |
122,378,433.51 |
-86,617,934.81 |
-70.78 |
工程项目未达进度，有结余 |
||
|
事业单位经营支出 |
14 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
3.年末结转和结余 |
15 |
82,410,246.49 |
0.00 |
82,410,246.49 |
0.00 |
|
||
|
其中：一般公共预算财政拨款 |
16 |
82,410,246.49 |
0.00 |
82,410,246.49 |
0.00 |
|
||
|
政府性基金预算财政拨款 |
17 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
二、年末资产负债信息（单位：元） |
18 |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
1.货币资金 |
19 |
79,197,935.65 |
2,488,404.94 |
76,709,530.71 |
3,082.68 |
结余工程项目资金 |
||
|
2.财政应返还额度 |
20 |
3,212,310.84 |
0.00 |
3,212,310.84 |
0.00 |
|
||
|
3.房屋 |
21 |
667,497.00 |
667,497.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
4.车辆 |
22 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
5.在建工程 |
23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
6.借款 |
24 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
7.应缴财政款 |
25 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
8.应付职工薪酬 |
26 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
三、年末机构人员情况（单位：个、人） |
27 |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
1.独立编制机构数 |
28 |
1 |
1 |
0 |
0.00 |
|
||
|
2.独立核算机构数 |
29 |
1 |
1 |
0 |
0.00 |
|
||
|
3.年末实有人数 |
30 |
139 |
139 |
0 |
0.00 |
|
||
|
在职人员 |
31 |
139 |
139 |
0 |
0.00 |
|
||
|
其中：行政人员 |
32 |
11 |
11 |
0 |
0.00 |
|
||
|
参照公务员法管理事业人员 |
33 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
||
|
非参公事业人员 |
34 |
128 |
128 |
0 |
0.00 |
|
||
|
离休人员 |
35 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
||
|
退休人员 |
36 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
||
|
4.年末其他人员数 |
37 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
||
|
5.年末学生人数 |
38 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
||
|
四、补充资料（单位：元） |
39 |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
1.固定资产情况 |
40 |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
房屋面积（平方米） |
41 |
1,200.00 |
1,200.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
车辆数量（辆） |
42 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
||
|
2.“三公”经费支出 |
43 |
269,300.00 |
299,071.79 |
-29,771.79 |
-9.95 |
压减三公经费开支 |
||
|
其中：因公出国（境）费 |
44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
公务用车购置及运行维护费 |
45 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
其中：公务用车购置费 |
46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
公务用车运行维护费 |
47 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
公务接待费 |
48 |
269,300.00 |
299,071.79 |
-29,771.79 |
-9.95 |
压减三公经费开支 |
||
|
3.培训费 |
49 |
237,400.00 |
85,000.00 |
152,400.00 |
179.29 |
增加工匠培训经费20万支出 |
||
|
4.会议费 |
50 |
10,000.00 |
22,000.00 |
-12,000.00 |
-54.55 |
减少会议费支出 |
||
|
5.机关运行经费 |
51 |
3,774,033.15 |
5,462,897.84 |
-1,688,864.69 |
-30.92 |
压减一般公用经费支出 |
||
|
6.年初预算数 |
52 |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
本年收入合计 |
53 |
10,944,431.61 |
10,745,729.84 |
198,701.77 |
1.85 |
|
||
|
本年支出合计 |
54 |
10,944,431.61 |
10,745,729.84 |
198,701.77 |
1.85 |
|
||
|
年末结转和结余 |
55 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
||
|
7.调整预算数 |
56 |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
本年收入合计 |
57 |
141,138,027.38 |
144,294,694.72 |
-3,156,667.34 |
-2.19 |
|
||
|
本年支出合计 |
58 |
58,727,780.89 |
144,294,694.72 |
-85,566,913.83 |
-59.30 |
工程项目未达进度，有结余 |
||
|
年末结转和结余 |
59 |
82,410,246.49 |
0.00 |
82,410,246.49 |
0.00 |
|
||
|
注：1.本表反映单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各单位均需填报本表。 |
|
|||||||
|
2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。 |
|
|||||||
|
3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。 |
|
|||||||
|
4.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余。 |
|
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|
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。 |
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|
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四、报表审核情况
（一）审核情况。
1．审核公式。
审核公式共提示3条。其中：
（2）表内公式共3条。
B256公式，提示内容年初预算数≤调整预算数，保留原因是社保基数调整，社保调整预算数更小。
B381公式，提示内容年初预算数≤调整预算数，保留原因是社保基数调整，社保调整预算数更小。
B382公式，提示内容年初预算数≤调整预算数，保留原因是社保基数调整，社保调整预算数更小。
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置的建议：无。
2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见：无。
3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据：无。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中无其他收入
2.年末结转和结余不是负数
3．“项目支出决算明细表”中无列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
4.“三公”经费总额26.93万元。其中公务接待费用26.93万元，与年初预算数33万、上年决算数29.9万元对比减少9.95%，压减公务接待支出，无公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次260次及2100人数等情况。
5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出377.4万，以及与上年数546.29万元，对比变动减少30.91%。
6.政府采购支出3.19万，为办公设备采购。
7.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表7）。
8.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算新增本年度重点工程项目小密乡村振兴发展试验区项目，和君教育小镇基础设施项目。
9.深化党和国家机构改革对决算编报相关方面的影响。
10.其他需要说明的问题：无。
填负数 等于上年2018年部门决算报表期末结转和结余
|
注：1.本表反映单位年初结转和结余调整情况，包括差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴等情况。 |
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|
2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余数。 |
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|
3．“会计差错更正”“收回以前年度支出”填列单位因会计处理错误、收回以前年度支出而导致的结转结余调整金额（包括审计、监督检查等调整）；“归集调入或调出”填列单位按照规定与其他单位调入调出结转结余资金金额；“归集上缴和缴回资金”填列单位按照规定上缴结转结余资金金额；“单位内部调剂”填列单位对结转结余资金改变用途，调整用于本单位其他项目等的调整金额。 |
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|
4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。 |
|||||||||||
|
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。 |
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附表2： |
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|
主要指标变动情况表 |
|
||||||||||
|
编制单位： |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
指 标 |
行次 |
本年度 |
上年度 |
比上年增减 |
增减％ |
原因 |
|
||||
|
栏 次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|||||
|
一、年度收支情况（单位：元） |
1 |
— |
— |
— |
— |
|
|
||||
|
1.本年收入 |
2 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
其中：一般公共预算财政拨款 |
3 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
政府性基金预算财政拨款 |
4 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
*事业收入 |
5 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
事业单位经营收入 |
6 |
|
|
有增减，必须写原因，不要漏填。结合单位真实情况认真填写。 提示：收支余增减原因，结合单位特色业务开展情况阐述；人员增减原因，结合招聘和退休情况阐述。不能简单的复制粘贴，需详细描述增减原因。 运算取数 |
|
|
|
||||
|
*其他收入 |
7 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
2.本年支出 |
8 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
其中：基本支出 |
9 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
（1）人员经费 |
10 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
（2）日常公用经费 |
11 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
项目支出 |
12 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
其中：基本建设类项目 |
13 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
事业单位经营支出 |
14 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
3.年末结转和结余 |
15 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
其中：一般公共预算财政拨款 |
16 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
政府性基金预算财政拨款 |
17 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
二、年末资产负债信息（单位：元） |
18 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
||||
|
1.货币资金 |
19 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
2.财政应返还额度 |
20 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
3.房屋 |
21 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
4.车辆 |
22 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
5.在建工程 |
23 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
6.借款 |
24 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
7.应缴财政款 |
25 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
8.应付职工薪酬 |
26 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
三、年末机构人员情况（单位：个、人） |
27 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
||||
|
1.独立编制机构数 |
28 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
2.独立核算机构数 |
29 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
3.年末实有人数 |
30 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
在职人员 |
31 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
其中：行政人员 |
32 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
参照公务员法管理事业人员 |
33 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
非参公事业人员 |
34 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
离休人员 |
35 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
退休人员 |
36 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
4.年末其他人员数 |
37 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
5.年末学生人数 |
38 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
四、补充资料（单位：元） |
39 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
||||
|
1.固定资产情况 |
40 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
||||
|
房屋面积（平方米） |
41 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
车辆数量（辆） |
42 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
2.“三公”经费支出 |
43 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
其中：因公出国（境）费 |
44 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
公务用车购置及运行维护费 |
45 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
其中：公务用车购置费 |
46 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
公务用车运行维护费 |
47 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
公务接待费 |
48 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
3.培训费 |
49 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
4.会议费 |
50 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
5.机关运行经费 |
51 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
6.年初预算数 |
52 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
||||
|
本年收入合计 |
53 |
|
|
|
|
|
|
||||
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本年支出合计 |
54 |
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年末结转和结余 |
55 |
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7.调整预算数 |
56 |
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本年收入合计 |
57 |
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本年支出合计 |
58 |
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年末结转和结余 |
59 |
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注：1.本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表。
2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。
3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。
4.事业单位借款包括执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位短期借款和长期借款。
5.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余；非流动资产基金包括执行《行政单位会计制度》的单位资产基金和执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位非流动资产基金。
6.租车费用、牌照费用为其他交通费用，不在公务用车运行维护费核算。
7.年末学生人数非学校单位不填。
8.机构人员情况严格按照编办提供编制数填列。
注：1.本表反映本年度及截至本年末累计的住房公积金业务收支和增值收益分配使用情况，仅由住房公积金管理中心填报。
2.本表“住房公积金利息收入”填列公积金中心将住房公积金存入受委托银行取得的利息收入；“个人委托贷款利息收入”填列公积金中心委托银行向职工发放住房公积金贷款取得的利息收入，委托存贷款利息按国家规定的利率和期限计算。
3.本表“住房公积金利息支出”填列公积金中心按国家规定应支付职工个人的住房公积金利息；“住房公积金归集手续费支出”填列公积金中心按照规定支付给受委托银行的住房公积金归集手续费；“委托贷款手续费支出”填列公积金中心按照规定支付给委托银行的委托贷款手续费。
4. 本表“提取公积金个人贷款风险准备金”填列公积金中心按照规定提取的住房公积金贷款风险准备金;“核销呆账支出”填列公积金中心按照规定的程序和范围，利用贷款风险准备金核销的住房公积金呆账;“提取公积金项目贷款风险准备金”填列公积金中心按照年末项目贷款余额4％计提的贷款风险准备金;“提取住房公积金中心管理费用”填列公积金中心按照规定提取的住房公积金中心管理费用。
附件：
