一、单位情况

（一）基本情况。

1．会昌县住房和城乡建设局主要职能是指导监督各类工程建设标准定额的实施和工程造价计价，组织发布工程造价信息。负责监督管理全县建筑市场，指导和监督管理建筑市场、工程招标投标、工程监理、工程质量与施工安全；组织实施房屋和市政工程项目招投标活动的监督检查；参与指导预拌混凝土、预拌砂浆等建筑材料的管理；负责全县建筑装饰装修行业管理。负责全县建设工程的勘察、设计、咨询行业管理；负责全县建设工程抗震设防工作，监督管理城乡及工业与民用建筑抗震设计规范实施、抗震设计。负责监督管理中心城区市政公用设施建设，承担中心城区市政公用设施建设的工程验收工作。综合管理供水、排水、燃气及城镇生活污水处理设施建设及运行工作。承担指导规范全县村镇建设的责任。拟订村庄和小城镇、特色小镇建设政策并指导实施，指导农村住房建设和安全管理，组织实施农村危房改造，指导小城镇和村庄人居生态环境的改善工作，指导全县重点镇、示范镇建设。承担推进全县建筑节能、城镇减排工作的责任。

2．机构情况，包括设计院、质监站、检测站、档案室、招标办、村规站等10个下属单位。

3．在编人员139人，行政编制8人，事业编制131人。

（二）当年取得的主要事业成效。

一、常态化开展住房安全保障跟踪督导，结合全县脱贫攻坚“回头看”工作，深入各乡（镇）开展住房安全问题摸底排查，对发现的问题采取多种方式逐一解决，住房安全保障得到进一步巩固。，

二、加强建筑业市场管理，强化质量安全管控，加快推动标准化建设步伐，积极推进建筑扬尘整治，规范消防工程监管流程。

三、促进城乡燃气事业健康发展，不定期进行燃气行业专项检查与整治，对全县燃气经营企业、供应点、燃气用户用气设施、燃气燃烧器具安装维修市场等进行深入排查，及时发现安全隐患并责令限时整改到位。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

部门收入年初预算数11663.24万元、支出年初预算11663.24万，与上年预算数为数6532.17万元对比增加78%，变动原因为增加县重点工程项目。其中年初结转和结余8798.86万元，主要原因是：项目专项资金结余。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2873.37万元，占25%；年初结转和结余8798.86万元，占75%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）收入支出预算执行情况。

本部门2020年度支出总计68826.05万元，其中本年支出合计68826.05万元，较2019年增加62974.27万元。

本年支出的具体构成为：基本支出1825.69万元，占3%；项目支出67000.36万元，占97%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。变动原因为增加县重点工程项目。

1．收入支出与预算对比分析。

部门收入年初预算数为11663.24万元，其中社会保障和就业支出95.38万元，卫生健康支出38.03万元，城乡社区支出11438.37万元，住房保障支出91.46万元。

部门决算数为68826.05万元，其中社会保障和就业支出95.38万元，卫生健康支出38.03万元，城乡社区支出31672.74万元，住房保障支出1590.96万元，国防支出48.48万元，其他支出29120.99万元，抗疫特别国债支出6259.47万元。

预、决算收入差异情况，城乡社区支出、住房保障支出以及抗疫特别国债支出和其他支出比年初预算数增加，主要原因是本年度新增加全县重点项目工程如乡村振兴发展试验区项目、和君教育小镇项目。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：上年三公经费支出26.93万元，本年支出15.36万元，比上年减少43%

（2）会议费支出情况：上年会议费支出0.1万元，本年支出0.1万元，比上年减少0%。

（3）培训费支出情况：上年培训费支出24.64万元、本年支出24.30万元，比上年减少1.4%。

（4）其他对单位影响较大的支出情况：无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无

4.财政拨款收入、支出分析。

本年财政拨款收入为60585.02万元，其中社会保障和就业支出95.38万元，卫生健康支出38.03万元，城乡社区支出1570.53万元，国防支出48.48，住房保障支出73.26万元。项目支出58759.34万元。

（三）年末结转和结余情况。

本单位无结转和结余

（四）绩效目标完成情况。

1.本部门共有2个项目，建筑材料市场价格调查项目支出绩效目标完成情况100%，建筑工程质量监督项目支出绩效目标完成情况100%。

3.以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况：一、建筑材料市场价格调查项目总体得分为100分。该项目财政支出绩效评价等级为“优”，主要成效是公布的价格信息供各方建设主体在编制初步概算、施工图预算、招标控制价、投标报价、竣工结算时作参考，避免不必要的浪费，控制工程成本。二、建筑工程质量监督项目总体得分为100分。该项目财政支出绩效评价等级为“优”。主要成效是加强房屋建筑和市政基础设施工程质量的监督，保护人民生命和财产安全，推进建筑施工扬尘治理，打好蓝天保卫战。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况：其他基本支出认真贯彻落实县政府要求，按照财政部门同意部署，大力推进预算绩效管理工作，并按要求开展预算绩效管理工作，较好完成了预算绩效管理目标。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

将严格按照上级纪委有关要求。所涉及经费开支均要严格执行财务支出职工，有经办证明人签字，及分管领导及主要负责人签字。对办公室的业务、资金开支等情况，及时通报结果，透明工作，取得共识，获得支持。财务与资产实行专人管理，坚持出纳与会计分开制度，实行财务监督制度等。

三、资产负债信息分析

（一）资产信息情况。

（二）负债信息情况。

2020负债为其他应付款1070.59万元，上年度负债为其他应付款1165.98万元，比上年度减少95.39万元。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况：良好

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况：良好。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议：无意见

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议：无建议

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%